Παραποιημένα έγγραφα για φοροδιαφυγή επί της περιουσίας του Αμπράμοβιτς. Οι λογαριασμοί που εγκρίθηκαν από την Deloitte στην Κύπρο...
.jpg)
Η μεγαλύτερη λογιστική εταιρεία στον κόσμο βοήθησε στην πλαστογράφηση εγγράφων για να κρύψει τον πλούτο του Ρομάν Αμπράμοβιτς και να φοροδιαφύγει, σύμφωνα με το BBC Panorama....
Οι λογαριασμοί που εγκρίθηκαν από την Deloitte στην Κύπρο σήμαιναν ότι περιουσιακά στοιχεία όπως σούπερ γιοτ, αρχοντικά και ιδιωτικά τζετ αξίας 672 εκατομμυρίων δολαρίων (508 εκατομμύρια λίρες) εξαφανίστηκαν από τους εταιρικούς λογαριασμούς του Αμπράμοβιτς.
Η Deloitte φαίνεται επίσης να έχει συμβουλεύσει για ένα σχέδιο αποφυγής ενός τεράστιου φόρου επί του πλούτου του ολιγάρχη μέσω της πλαστογράφησης εγγράφων.
Ο δικηγόρος Άντριου Μίτσελ KC, ειδικός στο δίκαιο των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, δήλωσε ότι τα στοιχεία του Panorama έδειξαν ότι το σχέδιο ήταν «απλό» φοροδιαφυγής και «δεν θα μπορούσε να είναι πιο κραυγαλέο».
Οι δικηγόροι του Ρόμαν Αμπράμοβιτς δήλωσαν ότι ο ίδιος αρνείται ότι απέφυγε τη φορολογία ή απέκρυψε την περιουσία του. Είπαν ότι το Panorama δεν παρείχε κανένα στοιχείο που να τον γνώριζε, να τον ενέκρινε ή να τον έδωσε εντολή για την πλαστογράφηση οποιουδήποτε εγγράφου και δήλωσαν ότι ήταν θεμιτό να βασιστεί σε συμβουλές επαγγελματιών.
Η Deloitte Cyprus δήλωσε ότι «ενεργεί σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία».
Τα ευρήματα αποκαλύπτονται μετά από κοινή έρευνα μεταξύ του BBC Panorama και του Γραφείου Ερευνητικής Δημοσιογραφίας.
Για σχεδόν δύο δεκαετίες, ο Ρόμαν Αμπράμοβιτς ήταν ο πιο διάσημος Ρώσος ολιγάρχης στο Ηνωμένο Βασίλειο, ευπρόσδεκτος στο Λονδίνο, όπου αγόρασε την Τσέλσι το 2003 και χρηματοδότησε την πιο επιτυχημένη περίοδο του συλλόγου. Αλλά μετά την ολοκληρωτική εισβολή της Ρωσίας στην Ουκρανία το 2022, η βρετανική κυβέρνηση του επέβαλε κυρώσεις ως συνεργάτης του προέδρου Βλαντιμίρ Πούτιν και αναγκάστηκε να πουλήσει τον σύλλογο.
Σύμφωνα με πληροφορίες, ο Αμπράμοβιτς ζει στην Τουρκία, ένα ασφαλές καταφύγιο γι' αυτόν, επειδή δεν εφάρμοσε κυρώσεις. Στο Νησί της Μάγχης του Τζέρσεϊ, 5,4 δισεκατομμύρια λίρες από τα περιουσιακά του στοιχεία παραμένουν παγωμένα και μια ποινική έρευνα βρίσκεται σε εξέλιξη εδώ και τέσσερα χρόνια.
Οι δικηγόροι του ολιγάρχη δήλωσαν στο BBC ότι ο ίδιος αρνείται τους ισχυρισμούς στην έρευνα του Τζέρσεϊ και λέει ότι «διεξήχθη για πολιτικούς σκοπούς».
Η έρευνά μας αποκάλυψε νέα στοιχεία σχετικά με τον τρόπο που διοικείται η επιχειρηματική αυτοκρατορία του Αμπράμοβιτς. Θέτει επίσης σοβαρά ερωτήματα σχετικά με την ακεραιότητα ορισμένων από τους επαγγελματίες συμβούλους του.
Τα στοιχεία περιέχονται σε μια διαρροή που περιλαμβάνει χιλιάδες έγγραφα σχετικά με τα οικονομικά του ολιγάρχη και τις δραστηριότητες ενός δικτύου υπεράκτιων εταιρειών που διοικούνται από την Κύπρο - η οποία ήταν κάποτε ένας φορολογικός παράδεισος δημοφιλής στους Ρώσους - μεταξύ 1995 και 2022.
Το BBC και οι συνεργάτες του στα μέσα ενημέρωσης, συμπεριλαμβανομένων των Guardian, Paper Trail Media, το Οργανωμένο Έγκλημα και τη Διαφθορά, και το Κυπριακό Δίκτυο Ερευνητικής Δημοσιογραφίας - καθώς και το Γραφείο Ερευνητικής Δημοσιογραφίας - έχουν κάνει ρεπορτάζ για τα διαρρεύσαντα αρχεία από το 2023 στο πλαίσιο της έρευνας για το Εμπιστευτικό της Κύπρου της Διεθνούς Κοινοπραξίας Ερευνητών Δημοσιογράφων .
Το 2022, το Panorama ανέφερε επίσης πώς ο Αμπράμοβιτς είχε αποκτήσει την περιουσία του από μια διεφθαρμένη συμφωνία για την αγορά μιας ρωσικής κρατικής πετρελαϊκής εταιρείας τη δεκαετία του 1990, την οποία πούλησε πίσω στην κυβέρνηση μια δεκαετία αργότερα με κέρδη δισεκατομμυρίων. Είχε δηλώσει προηγουμένως ότι οι ισχυρισμοί για διαφθορά στη συμφωνία είναι ψευδείς.
Τα κέρδη από τις πετρελαϊκές συμφωνίες του Αμπράμοβιτς στη Ρωσία διοχετεύονταν σε ένα δίκτυο υπεράκτιων εταιρειών. Διαχειρίζονταν από την Κύπρο από μια εταιρεία εταιρικών υπηρεσιών που ονομάζεται MeritServus, στη Λεμεσό, τη δεύτερη μεγαλύτερη πόλη του νησιού.
Μέχρι το 2005, η Deloitte - η μεγαλύτερη πλέον από τις «τέσσερις μεγάλες» εταιρείες που κυριαρχούν στον κλάδο της λογιστικής - ανήκε στην MeritServus. Μετά τη διάλυσή τους, οι δύο εταιρείες συνεργάστηκαν στενά με τους συνεργάτες του Αμπράμοβιτς για να διαχειριστούν την παγκόσμια περιουσία του.
Τα διαρρεύσαντα έγγραφα από την MeritServus αποκαλύπτουν ορισμένες από τις πρακτικές τους.
Το πρώτο μας παράδειγμα αναδρομικής γραφειοκρατίας έρχεται το 2006, μετά από έναν νέο νόμο στην Κύπρο που όριζε ότι οι εταιρικοί λογαριασμοί έπρεπε να δημοσιοποιούνται. Ο νέος νόμος περί διαφάνειας απείλησε να αποκαλύψει τα μυστικά του τεράστιου πλούτου του Αμπράμοβιτς.
Η Deloitte Cyprus είχε ετοιμάσει προσχέδια λογαριασμών για το 2003 - αλλά δεν τα είχε ακόμη οριστικοποιήσει - για την κυπριακή εταιρεία του, Amiscan Investments. Οι λογαριασμοί περιέγραφαν λεπτομερώς πολυτελή ακίνητα αξίας 672 εκατομμυρίων δολαρίων.
Μια έπαυλη στο Δυτικό Σάσεξ, ένα πολυτελές διαμέρισμα στο Λονδίνο και ένα κτήμα στη νότια Γαλλία συμπεριλήφθηκαν όλα - καθώς και ελικόπτερα, ιδιωτικά τζετ και ένας μικρός στόλος σκαφών που ανήκε στον ολιγάρχη εκείνη την εποχή, συμπεριλαμβανομένου του Pelorus αξίας 147,5 εκατομμυρίων δολαρίων.
Για να τα κρατήσουν μυστικά, οι συνεργάτες του Αμπράμοβιτς και η Meritservus αποφάσισαν να ξαναγράψουν την ιστορία. Σχεδίασαν να παρακάμψουν τον νόμο περί διαφάνειας μεταφέροντας τα περιουσιακά στοιχεία στη μητρική εταιρεία της Amiscan στις Βρετανικές Παρθένους Νήσους (BVI), όπου θα μπορούσαν να παραμείνουν κρυμμένα. Και αναδρομολόγησαν την αλλαγή κατά τρία χρόνια ώστε να φαίνεται ότι η μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων είχε πραγματοποιηθεί το 2003.
Η Deloitte Cyprus εξέτασε τα αναδρομικά έγγραφα και δήλωσε ότι ήταν «επαρκή» για να τους επιτρέψει να αφαιρέσουν τα περιουσιακά στοιχεία από τους λογαριασμούς της Amiscan.
Όταν οι λογαριασμοί του 2003 εγκρίθηκαν από την Deloitte το 2006, τα σπίτια, τα αεροπλάνα και τα γιοτ εξαφανίστηκαν με μια κίνηση του στυλό. Μόνο 75.000 δολάρια σε περιουσιακά στοιχεία παρέμειναν.
Η Deloitte ενέκρινε τους λογαριασμούς, παρόλο που τα έγγραφα που διέρρευσαν δείχνουν ότι γνώριζε ότι ήταν εντελώς παραπλανητικοί.
Ο Λόρδος Σίκκα, καθηγητής λογιστικής στο Πανεπιστήμιο του Σέφιλντ, δήλωσε ότι αποτελεί «παραβίαση νόμιμης υποχρέωσης» και «αρκετά σκανδαλώδες» η ψευδής παρουσίαση των ημερομηνιών συναλλαγών και η μη δημοσίευση αληθινών και δίκαιων λογαριασμών.
Το Panorama βρήκε επίσης στοιχεία που αποδεικνύουν ότι έγγραφα με αναδρομική ημερομηνία είχαν χρησιμοποιηθεί σε σχέδιο φοροδιαφυγής.
Αυτό αφορούσε μια άλλη κυπριακή εταιρεία του Αμπράμοβιτς, την Kravin Investments, η οποία είχε σχεδόν 2 δισεκατομμύρια δολάρια στην τράπεζα το 2003.
Είχε κερδίσει μεγάλα ποσά από τόκους, επομένως η εταιρεία του Ρόμαν Αμπράμοβιτς θα έπρεπε να καταβάλλει φόρο επί αυτών των τόκων στις κυπριακές αρχές.
Αλλά οι σύμβουλοί του είχαν μια άλλη ιδέα για να ξαναγράψουν την ιστορία.
Ένα email από την MeritServus τον Αύγουστο του 2005 προς τους Ρώσους συνεργάτες του Αμπράμοβιτς ανέφερε ότι είχε εκπονηθεί ένα σχέδιο μετά από μια συνάντηση με την Deloitte. «Εάν συμφωνήσετε, θα είναι απαραίτητο να τροποποιηθούν οι οικονομικές καταστάσεις και τα λογιστικά αρχεία αναλόγως για το 2003 και το 2004», έγραφε το email.
Η MeritServus ενημέρωσε τους Ρώσους συνεργάτες του ολιγάρχη ότι θα κατατίθεντο οι «Προσωρινές Φορολογικές Εκτιμήσεις για το 2005» του Kravin, οι οποίες θα έδειχναν ότι η εταιρεία δεν είχε κανένα εισόδημα από τα χρήματα.
Ένα μήνα αργότερα, ένας συνεργάτης στη Ρωσία απάντησε με email «Συμφωνώ».
Στη συνέχεια, η MeritServus δημιούργησε μια σειρά από αναδρομικά έγγραφα τα οποία ψευδώς ισχυρίζονταν ότι έδειχναν ότι η Kravin κατείχε και επένδυε τα κεφάλαια μόνο για λογαριασμό της μητρικής της εταιρείας στις Βρετανικές Παρθένες Νήσους.
Αυτό έκανε να φαίνεται ότι ο Kravin δεν ήταν στην πραγματικότητα ο ιδιοκτήτης των χρημάτων, επομένως δεν θα υπόκεινταν σε φόρο στην Κύπρο.
Η Deloitte έγραψε σε ένα email του Σεπτεμβρίου 2005 ότι «θα πρέπει να γίνουν ορισμένες αλλαγές στους λογαριασμούς (υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών, έσοδα από τόκους, λογαριασμός αποτελεσμάτων χρήσης)» λόγω των αναδρομικών αλλαγών στα περιουσιακά στοιχεία του Kravin.
Έτσι, η Deloitte προφανώς συμβούλευε για την παραποίηση οικονομικών αρχείων. Τα στοιχεία υποδηλώνουν ότι επέτρεψε στην εταιρεία του Αμπράμοβιτς να φοροδιαφύγει εκατομμύρια.
Ο Άντριου Μίτσελ, KC, μας είπε ότι το σχέδιο ήταν «απλό» φοροδιαφυγής. «Αν συνέβαινε στην Αγγλία και ήταν εκατομμύρια, η Αυτού Μεγαλειότητα των Εσόδων και Τελωνείων θα σκεφτόταν να ασκήσει δίωξη», είπε.
Ο Κύπριος βουλευτής Χρήστος Χριστοφίδης δήλωσε ότι εάν υπήρξε φοροδιαφυγή, τότε «πρέπει να δούμε πώς μπορούμε να πάρουμε τα χρήματά μας πίσω και πώς, εάν κάποιοι είναι ένοχοι, πρέπει να πληρώσουν το τίμημα σύμφωνα με τη νομοθεσία μας».
Εκτός από τα έγγραφα των οποίων η Deloitte βοήθησε να αναχρονολογηθούν, οι σύμβουλοι του Αμπράμοβιτς στην MeritServus πλαστογράφησαν ένα τρίτο σύνολο αρχείων. Αυτό αφορούσε την τεράστια επιχειρηματική περιουσία του ολιγάρχη - περισσότερα από 10 δισεκατομμύρια δολάρια - που κατείχε μια εταιρεία με την επωνυμία Electus Investments στην Κύπρο.
Η MeritServus έβαλε αναδρομικά έγγραφα για να φαίνεται ότι η Electus δεν κατείχε την περιουσία.
Χρησιμοποίησε μια άλλη εταιρεία του Αμπράμοβιτς με ακριβώς το ίδιο όνομα, Electus Investments, αλλά αυτή τη φορά με έδρα τις πιο μυστικοπαθείς Βρετανικές Παρθένες Νήσους, όπου οι λογαριασμοί δεν ήταν απαραίτητο να δημοσιοποιούνται.
Τα ηλεκτρονικά μηνύματα δείχνουν ότι το 2006, η MeritServus αναγνώρισε ότι η περιουσία ανήκε στην Electus Cyprus. Αλλά και πάλι πρότεινε να ξαναγραφεί το παρελθόν, αυτή τη φορά «να μεταβιβαστεί η πραγματική κυριότητα στην Electus Investments στις Βρετανικές Παρθένες Νήσους» και να φανεί σαν η αλλαγή να είχε συμβεί τρία χρόνια νωρίτερα.
Η MeritServus υπέγραψε και αναδρομολόγησε έγγραφα που ψευδώς ισχυρίζονταν ότι η εταιρεία των Βρετανικών Παρθένων Νήσων κατείχε την περιουσία των 10 δισεκατομμυρίων δολαρίων από τις 20 Νοεμβρίου 2003. Έτσι, όταν δημοσιοποιήθηκαν οι λογαριασμοί της κυπριακής εταιρείας με το ίδιο όνομα, φάνηκε να έχει περιουσιακά στοιχεία αξίας μόλις 145.000 δολαρίων.
Τα δισεκατομμύρια του Ρόμαν Αμπράμοβιτς είχαν εξαφανιστεί.
Ο Άντριου Μίτσελ KC δήλωσε στο Panorama: «Αυτό που καταλαβαίνουμε είναι ότι υπάρχουν επαγγελματίες που είναι διατεθειμένοι να παραβιάσουν τους κανόνες του επαγγέλματός τους και, ως εκ τούτου, τον νόμο. Και φαίνεται ότι δεν θα σταματήσουν κυριολεκτικά μπροστά σε τίποτα όσον αφορά τη δημιουργία εγγράφων».
Ο Βλαντιμίρ Μιλόφ, υφυπουργός Ενέργειας της Ρωσίας όταν ο Αμπράμοβιτς έχτιζε την αυτοκρατορία του και τώρα επικριτής της ρωσικής κυβέρνησης, δήλωσε: «Για κάθε Ρώσο ολιγάρχη ή διεφθαρμένο ολιγάρχη από τη Μέση Ανατολή ή την Αφρική, υπάρχει ένας στρατός δυτικών οικονομικών και νομικών υπηρεσιών και παρόχων υπηρεσιών δημοσίων σχέσεων, οι οποίοι εύκολα παίρνουν χρήματα για να ξεθωριάσουν τη φήμη τους και να τους κάνουν να φαίνονται φυσιολογικοί».
Αρνούμενοι οποιαδήποτε αδικοπραγία από μέρους του ολιγάρχη, οι δικηγόροι του Ρομάν Αμπράμοβιτς δήλωσαν ότι «δεν συμμετείχε στην καθημερινή λειτουργία αυτών των εταιρειών» και ότι όπου προτάθηκαν ρυθμίσεις από επαγγελματίες συμβούλους, «η εμπιστοσύνη σε αυτές τις συμβουλές ήταν απολύτως ορθή και θεμιτή».
Η Deloitte Cyprus δήλωσε ότι δεν μπορεί να σχολιάσει τους συγκεκριμένους ισχυρισμούς, επειδή τα έγγραφα ήταν άνω των 20 ετών και δεν είναι πλέον προσβάσιμα.
Η MeritServus έκλεισε μετά τη διαρροή του εμπιστευτικού υλικού της Κύπρου....
Σχόλια